국세청 기준으로 정리한 신용카드 소득공제, 꼭 알아둘 Q&A

 1. 왜 Q&A와 제외 항목이 중요할까?

연말정산 시즌이 되면 다들 “내가 쓴 카드가 공제될까? 안 될까?” 하고 궁금해합니다.

신용카드 소득공제 기본 원칙은 비교적 단순하지만, 실제 생활 속 상황은 복잡합니다.

• 가족카드, 맞벌이 부부는 어떻게 되지?

• 자녀나 부모님이 쓴 건 인정될까?

• 해외에서 긁은 카드, 공공요금, 신차 구입도 포함될까?

오늘은 실제로 많이 묻는 질문과 공제 제외 항목을 함께 정리해드리겠습니다.

 

2. 가족카드, 공제 받을 수 있나요?

많은 분들이 가장 많이 묻는 질문입니다.
정답은 카드 명의자 기준입니다.

남편 명의 카드로 아내가 사용했다면, 그 사용액은 남편의 소득공제에 포함됩니다.
아내가 대신 긁었더라도, 명의자가 남편이면 무조건 남편 몫이에요.
즉, 누가 결제했는지가 아니라 카드 주인이 누구냐가 핵심입니다.

 

3. 맞벌이 부부는 어떻게 처리될까?

맞벌이 부부는 서로의 공제를 합산할 수 없습니다.

• 남편 명의 카드 → 남편 공제

• 아내 명의 카드 → 아내 공제

다만, 한쪽 소득이 적어서 총급여의 25% (최저사용금액)을 채우기 어렵다면,소득이 높은 쪽 명의 카드 위주로 사용하는 것이 절세 전략이 됩니다.
실제로 맞벌이 가정에서 이런 전략을 쓰는 경우가 많습니다.

 

4. 자녀 카드 사용액은?

자녀 명의 카드라면 원칙적으로 자녀 본인 공제 대상입니다.
하지만 자녀가 미성년자거나 소득이 없다면 공제를 못 받죠.

그래서 현실적으로는 부모 명의 카드에 가족카드로 묶어서 쓰는 게 유리합니다.
이 경우 부모가 공제 혜택을 받을 수 있습니다.

 

5. 부모님 카드 사용액은?

부모님이 직접 쓰신 카드 사용액은 부모님 소득공제로 들어갑니다.
자녀가 대신 공제를 받을 수는 없습니다.

단, 부모님을 부양가족으로 등록하면 의료비, 교육비 공제는 가능합니다 그러나 신용카드 사용액은 해당하지 않습니다.

 

6. 해외에서 쓴 카드도 공제될까?

❌ 안 됩니다.
신용카드 소득공제는 국내 사용분만 인정됩니다.
해외여행, 해외 직구, 해외 결제 금액은 모두 공제 대상이 아니에요.

7. 법인카드는요?

법인카드는 회사 경비 처리용이기 때문에  개인 소득공제와는 아무 관련이 없습니다

 

8. 현금영수증, 꼭 카드가 있어야 하나요?

아닙니다. 휴대폰 번호만 등록해도 현금영수증 발급이 가능하고,
이 경우에도 똑같이 소득공제 대상이 됩니다.

 

9. 공제 안 되는 항목은 무엇일까?

이제 가장 중요한 부분, 제외 항목을 정리해봅니다.
아무리 많이 써도 공제가 되지 않는 항목은 미리 알아두셔야 시간과 기대를 아낄 수 있어요.

(1) 공공요금

• 전기료, 수도세, 도시가스비

• 아파트 관리비

 공공요금은 카드로 내도 공제 대상이 아닙니다.

(2) 세금 및 사회보험료

• 국세·지방세

• 국민연금, 건강보험, 고용보험 등

 이미 세법상 별도로 처리되는 항목이라 공제 불가입니다.

(3) 해외 사용액

앞서 말씀드린 대로 해외 사용은 전부 제외됩니다.

(4) 면세점 결제

면세점에서 카드 긁은 건 공제되지 않습니다.

(5) 신차 구입

신차는 공제 불가입니다.
단, 중고차 구입액의 10%는 공제 가능합니다.

(6) 기부금·보험료 등

이 항목들은 이미 각각 세액공제로 따로 인정되므로, 신용카드 소득공제에서는 제외됩니다.

 

10. 정리 + 꿀팁

✔ 가족카드 → 무조건 명의자 기준
✔ 맞벌이 → 합산 불가, 소득 높은 쪽에 집중
✔ 자녀·부모 사용액은 원칙적으로 본인 명의 공제
✔ 해외, 공공요금, 법인카드, 신차 구입 → 아예 제외
✔ 현금영수증은 휴대폰 번호만 등록해도 가능

결국 같은 금액을 써도, 공제 되는 항목을 집중적으로 활용하는 사람이 더 많이 돌려받습니다.

11. 마무리

연말정산은 어렵게 느껴지지만, 사실 원리는 단순합니다.

• “누구 명의 카드인지”

• “어떤 사용처인지”

이 두 가지만 구분하면 됩니다.신ㅇ

가족카드와 맞벌이 문제를 헷갈리지 말고,
공제 안 되는 항목은 처음부터 제외라고 생각하세요.
그러면 복잡한 계산 없이도 손쉽게 절세 효과를 챙길 수 있습니다

 

참고 출처

본 글은 국세청 집행기준 및 공개 Q&A 자료를 토대로 재구성하였으며,
생활 가이드 형태로 쉽게 풀어쓴 내용입니다.

자세한 내용은 국세청 홈택스: https://www.hometax.go.kr
국세청 고객센터: 국번 없이 126

본 콘텐츠는 순수정보 제공용으로 작성 되었으며 개별적인 사안이나 보다 구체적인 것은 국세청에 문의 하시기 바랍니다. -법조타운 사무장 K-